JLHR-17干部离任审计工作管理规定

JLHR-17干部离任审计工作管理规定

一、凡具备下列条件的干部必须接受离任审计

1、各分公司经理、各部经理及同级别以上正职。

2、生产单位的正职。

3、财务、采购、销售三部门的中层以上干部。

4、集团公司认为应该审计的离任人员。

二、审计流程

无论何种原因,干部调离前,先由人力资源部审查是否符合离任审计条件——通知其上级部门及审计部门——三方组成审计组——审计部门下达审计计划——审计——出具审计报告——结论(符合或不符合调离条件)——上级批准——调令——监督交接——相关单位、客户告知。

三、审计分工

1、财务部门负责与资金和款项有关的审计事项。

2、人力资源部负责与人事管理、工资有关的事项。

3、其上级部门(事业部)负责目前正在进行的工作、内外纠纷、工作档案、财物管理等事项。

四、审计内容

1、财务部门审计以下内容:

(1)、其管辖范围资金账实相符性。

(2)、其管辖范围各项应收、预付账款管理程度。

(3)、个人欠公司的款项。

2、人力资源部门审计以下内容:

(1)、员工劳动合同、名单、工作档案等是否齐全。

(2)、工资发放、计件、管理有无问题。

(3)、本单位目前存在的问题及员工的评价。

(4)、公租房退房情况。

3、上级部门(事业部管理部)审计以下内容:

(1)、本人职权范围内或公司授权与其它单位或个人达成以及即将达成已履行、正履行、未履行的协议。

(2)、本单位与外单位已处理、未处理及正在发生的纠纷。

(3)、目前正在做的工作以及进展情况。

(4)、在任期间所辖的业务制度、部门管理制度、工作标准、培训资料、电子档案和纸质档案是否完整、合规。

(5)、其管辖范围固定资产、低值易耗品、材料、包装物、产成品等财物管理程度、转借和报废资产手续、账物相符性。

(6)、个人欠员工、欠客户的资产及资金。

五、审计报告

各部门根据分工围绕审计内容出具报告,对于审计出的原则性问题、严重漏洞、重大遗留问题,分别出具审计意见:建议再议、建议处理、建议缓期调离、建议调离后某些遗留问题由本人处理等意见,由审计部门汇总出具审计报告。

六、上级部门根据审计报告做出决定后,人力资源部门签发调令及通知。涉及对外业务的,上级部门要同时书面告知客户。

七、上级主管根据审计报告监督前后任工作交接,交接记录由当事人、监交人员确认无误后签字连同审计资料交审计部门,审计部门统一入档案室存档。

八、责任追究

1、各部门在干部提出辞职3天内,需向人力资源部提报《干部辞职审批表》,人力资源部门审查是否需离任审计。未按照规定提报,经人力资源部发现对部门负责人处罚20元/次,再出现加倍处罚。

2、若需要离任审计,人力资源部将在收到申请2日内发送《审计通知书》至审计部门及主管部门,按流程完成对干部的审计。违规操作的,处罚相关负责人20元/次,再出现加倍处罚。

3、干部的调动时间以人力资源部正式文件为准,未见到正式文件前,用人单位禁止自行调动干部,紧急情况需报人力资源部备案。违规操作的,经人力资源部发现处罚相关负责人50元/次,再出现加倍处罚。

4、审计部门审查发现财务部门、人力资源部门、上级主管部门未按审计计划规定时间完成审计事项或审计事项不完整、不能客观真实反映问题的,第一次处罚部门负责人20元,再次出现加倍处罚,视情节轻重给予降职、免职或开除。

5、财务部门、人力资源部门、上级主管部门负责对干部离任审计工作分工范围内审计问题的跟进复查及考核,各单位未按时反馈或离任审计问题未整改或整改不规范的,第一次处罚单位负责人50元,再出现加倍处罚,视情节轻重上报集团公司给予降职、免职或开除处理。

人力资源部

2015年5月4日

文件编制/改版历史记录
版本 更改内容 制定/更改部门 更改日期
1.0 原版 人力资源部 2015.5
2.0 修订版 人力资源部 2016.12
  3.0 修订版  总裁办、审计室    2018.5.1